陽山縣2008年預(yù)算執(zhí)行情況

和2009年預(yù)算草案的報告

——2009年4月1日在陽山縣第十四屆人民代表大會第四次會議上

陽山縣財政局局長　梁勇華

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會報告陽山縣2008年預(yù)算執(zhí)行情況和2009年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政委員和列席會議人員提出寶貴意見。

2008年是我縣財政工作經(jīng)受重大考驗的一年，面對國際金融危機的嚴峻挑戰(zhàn)和低溫雨雪冰凍等自然災(zāi)害的嚴重影響，我縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大的監(jiān)督指導(dǎo)和政協(xié)的大力支持下，堅持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)工作全局，進一步解放思想，緊緊圍繞縣委、縣政府經(jīng)濟發(fā)展思路和總體部署，積極應(yīng)對形勢變化，依法組織財政收入，堅持依法理財，財政收入保持了平穩(wěn)較快增長，財政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，各項重點支出項目得到有效保障。總體來說，預(yù)算執(zhí)行情況良好，有力推動了我縣經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

一、2008年預(yù)算執(zhí)行情況。

2008年我縣財政總收入88,578萬元，比上年同期增19,122萬元，增長27.53%，完成年初預(yù)算48,455萬元的182.80%。其中：一般預(yù)算收入25,418萬元，基金預(yù)算收入6,879萬元，調(diào)入資金27萬元，上級補助收入56,131萬元，上年結(jié)余123萬元。財政總支出88,450萬元，同期比增支19,117萬元，增長27.57%，完成年初預(yù)算48,455萬元的182.54%。其中：一般預(yù)算支出78,466萬元，基金預(yù)算支出8,878萬元，上解支出659萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金447萬元。總收總支對比，結(jié)余128萬元。（由于省批復(fù)決算工作還在進行中，以上數(shù)據(jù)可能有所調(diào)整，待省批復(fù)決算后再報縣人大常委會審批）

（一）一般預(yù)算收入具體情況

本級一般預(yù)算收入25,418萬元，比上年同期增5,410萬元，增長27.04%，完成年初預(yù)算23,809萬元的106.76%。收入具體情況如下：

1、工商稅收入完成16,117萬元，同期比增2,940萬元，增長22.31%，完成年初預(yù)算16,056萬元的100.38%。

（1）國稅完成3,993萬元，同期比增90萬元，增長2.31%，完成年初預(yù)算4,215萬元的94.73%。其中增值稅完成3,793萬元，同期比增1萬元，增長0.03%，完成年初預(yù)算4,095萬元的92.63%；企業(yè)所得稅200萬元，同期比增89萬元，增長80.18%，完成年初預(yù)算120萬元的166.67%。

（2）地稅完成12,124萬元，同期比增2,850萬元，增長30.73%，完成年初預(yù)算11,841萬元的102.39%。其中：

①營業(yè)稅4,986萬元，同期比增1,301萬元，增長35.31％，完成年初預(yù)算4,716萬元的105.73%；

②企業(yè)所得稅1,073萬元，同期比減336萬元，下降23.85％，完成年初預(yù)算1,803萬元的59.51%；

③其他個人所得稅502萬元，同期比增123萬元，增長32.45％，完成年初預(yù)算485萬元的103.51%；

④資源稅2,095萬元，同期比增502萬元，增長31.51％，完成年初預(yù)算2,039萬元的102.75%；

⑤城市維護建設(shè)稅1,090萬元,同期比增39萬元，增長3.71%，完成年初預(yù)算1,345萬元的81.04%；

⑥房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船使用稅等其他稅種收入2,378萬元，同期比增1,221萬元，增長105.53％，完成年初預(yù)算1,453萬元的163.66%。

2、契稅、耕地占用稅收入1,677萬元，同期比增701萬元，增長71.82%，完成年初預(yù)算1,117萬元的150.13%。其中契稅收入733萬元,同期比增61萬元，增長9.08%，完成年初預(yù)算769萬元的95.32%；耕地占用稅944萬元,同期比增640萬元，增長210.53%，完成年初預(yù)算348萬元的271.26%。

3、罰沒和行政收費收入完成5,266萬元，同期比增756萬元，增長16.76%，完成年初預(yù)算5,230萬元的100.69%。

4、專款收入968萬元，同期比減283萬元，下降22.62%，完成年初預(yù)算1,312萬元的73.78%。其中教育附加收入670萬元，同期比增31萬元，增長4.85%，完成年初預(yù)算700萬元的95.71%；排污費收入192萬元,同比增18萬元，增長10.34%，完成年初預(yù)算174萬元的110.34%;公路運輸管理費收入6萬元,同期比減30萬元，下降83.33%，完成年初預(yù)算36萬元的16.67%；水資源費收入100萬元，同比增34萬元。

5、其他收入1,390萬元，同期比增1,296萬元，增長1,378.72%，完成年初預(yù)算94萬元的1,478.72%。

從收入整體看，收入保持平穩(wěn)較快增長，增長27.04%。地稅收入呈現(xiàn)強勁的增長勢頭，增長30.73%。我縣各收入項目除企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、專款收入減收外，其他各收入項目均實現(xiàn)不同程度的增收。非稅收入占一般預(yù)算收入比重為30%，非稅收入比重仍然偏高。收入增長的主要因素：一是今年以來，我縣在遭受嚴重冰凍災(zāi)害和全球金融海嘯沖擊等諸多不利因素影響下，通過全縣上下的共同努力，經(jīng)濟仍然保持平穩(wěn)快速發(fā)展。二是我縣固定資產(chǎn)投資增長，推動建筑安裝業(yè)營業(yè)稅快速增長54%。三是積極落實土地使用稅、土地增值稅稅收調(diào)整政策，土地使用稅、土地增值稅合計增收1,289萬元，占工商稅收增收額的43.84%，是今年地方稅收的增長亮點。四是規(guī)范非稅收入管理，非稅收入比去年同期增長30.21%，增收額占一般預(yù)算收入增收額的32.70%，成為拉動我縣一般預(yù)算收入增長的主要因素。影響財政收入的不利因素：一是冰雪災(zāi)害嚴重影響地方財政收入的增長。年初的冰凍災(zāi)害對我縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以及電力、水利、交通等設(shè)施造成嚴重破壞，其中我縣支柱稅源-電力行業(yè)更是“重災(zāi)區(qū)”，單是電力行業(yè)的企業(yè)所得稅與去年同期對比，減收了1,622萬元。二是金融海嘯導(dǎo)致經(jīng)濟增速放緩制約稅收增長，從8月份開始，礦產(chǎn)品價格呈快速下降的態(tài)勢，有色金屬加工、采選礦企業(yè)紛紛減產(chǎn)、停產(chǎn)，造成稅收減收。三是原材料、油電煤等價格的上漲導(dǎo)致成本上升，影響企業(yè)正常生產(chǎn)和效益，導(dǎo)致企業(yè)減收、稅收減收。其中，電煤價格從年初的480元/噸最高上漲至780元/噸，漲幅達62%，造成粵陽電廠全年不能維持正常生產(chǎn)，增值稅與去年同期減收2,617萬元，下降68.80%。四是受國家宏觀調(diào)控政策和稅收政策調(diào)整影響，造成稅收減少。特別是企業(yè)所得稅“兩稅”合并和營業(yè)稅起征點提高等政策性減收因素，使稅收增長空間小且有減收趨勢。五是房地產(chǎn)市場不景氣，造成了房屋交易減少，契稅、房產(chǎn)稅增長乏力，房產(chǎn)稅還出現(xiàn)了負增長。

（二）一般預(yù)算支出情況

本級一般預(yù)算支出78,466萬元，比上年同期增支11,057萬元，增長16.40％。實現(xiàn)了保工資、保運轉(zhuǎn)、保重點、保穩(wěn)定、促發(fā)展的目標，基本上保障了各項事業(yè)發(fā)展所需。支出主要項目完成情況如下：

1、一般公共服務(wù)支出14,168萬元，同期比增支2,601萬元，增長22.49％。主要是統(tǒng)一崗位津貼規(guī)范統(tǒng)發(fā)增支、稅收征收經(jīng)費增加以及人口和計生事務(wù)支出增支。

2、公共安全支出5,666萬元，同期比增支1,246萬元，增長28.19％。主要是上級追加裝備和辦案補助支出增加，以及縣落實公、檢、法公用經(jīng)費保障制度而增支。

3、教育支出20,938萬元，同期比增支2,328萬元，增長12.51％。主要是上級追加中小學(xué)生公用經(jīng)費1937萬元、中職學(xué)生獎助學(xué)金208萬元、困難家庭子女生活費補助439萬元、城鎮(zhèn)學(xué)生免費義務(wù)教育225萬元等資金，比去年增加305萬元，同意崗位津貼規(guī)范統(tǒng)發(fā)增支1393萬元，以及縣落實中央和省要求的各項教育配套資金增加而增支。

4、社會保障和就業(yè)支出11,305萬元，同期比增支2,848萬元，增長33.68％。主要是由于低保補助標準提高（農(nóng)村低保由原來40元/月提高到65元/月、城鎮(zhèn)低保由原來80元/月提高到110元/月），提高優(yōu)撫對象標準，且低保人數(shù)增加和增發(fā)低保對象的“春節(jié)”慰問金等，省、市增加對低保、優(yōu)撫對象補助?？钭芳右约翱h配套資金的增加而增支。

5、醫(yī)療衛(wèi)生支出8,551萬元，同期比增支2,526萬元，增長41.93％。主要是上級追加農(nóng)村合作醫(yī)療和疾病防控?？钤黾?329萬元，以及提高農(nóng)村合作醫(yī)療標準（縣級財政補助由原來7.5元/人提高到15元/人），參合人數(shù)增加，新增破產(chǎn)企業(yè)退休人員醫(yī)療保險費，醫(yī)療保險人數(shù)增加而增支。

6、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1,221萬元，同期比減支585萬元，下降32.39％。主要是去年上級追加我縣基礎(chǔ)設(shè)施項目資金625萬元，今年無此項目而減支。

7、農(nóng)林水事務(wù)支出8,816萬元，同期比減支1,289萬元，下降12.76％。主要是上級追加與去年同期對比減少，其中：農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)農(nóng)田標淮化項目資金300萬、土地治理項目資金297萬，城鄉(xiāng)水利防災(zāi)減災(zāi)工程資金2,144萬元。

8、其他支出3,907萬元，同期比減支601萬元，下降13.33％。主要是主要是按照進一步細化預(yù)算編制的要求,將原來列入其他支出的部分項目列入了相應(yīng)科目。

（三）主要財政重點工作

1、突出收入征管，確保收入穩(wěn)步增長。2008年，各種減收因素異常多，我縣財政收入形勢非常嚴峻，是近幾年來壓力最大的一年。我縣財稅部門圍繞收入中心工作，根據(jù)“向征管要稅收”的理念，充分發(fā)揮強化征管對增收的促進作用：一是堅持執(zhí)行財稅部門聯(lián)席會議制度，加強工作聯(lián)系和信息交流；立足于早謀劃、早啟動，在全面摸排稅源的基礎(chǔ)上，及時將財稅收入任務(wù)分解落實到位。二是狠抓礦山稅收入庫。稅務(wù)部門協(xié)同縣礦產(chǎn)專責領(lǐng)導(dǎo)小組，在礦產(chǎn)品出入境實行統(tǒng)一過磅核算基礎(chǔ)上，征管合力，稅費并重，共同做好采礦業(yè)稅費征管工作。三是財稅部門勤征細管，建立財稅收入增長監(jiān)測分析機制，實現(xiàn)了重點領(lǐng)域、重點行業(yè)和重點稅源跟蹤管理，力促均衡入庫。四是在壯大主體稅種的同時，著力抓好耕地占用稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅等地方小稅種的征收，培育財政增收亮點。五是加強非稅征管，挖掘非稅增長潛力，逐步將尚未納入“收支兩條線”管理的非稅收入納入“收支兩條線”管理。六是做好收入情況通報，由財政部門每月編發(fā)收入簡報給縣四套班子領(lǐng)導(dǎo)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各征管部門，及時掌握收入形勢。在各級政府及財稅部門共同努力下，圓滿完成年度收入任務(wù)。

2、以人為本，著力保障和改善民生，促進社會和諧與穩(wěn)定。牢固樹立“關(guān)注民生、促進基本公共服務(wù)均等化”的理念，加大民生和社會事業(yè)投入力度，提高公共產(chǎn)品和公共服務(wù)保障能力。一是加大財政對教育的投入，2008年教育支出20,938萬元占本級支出的26.68%。其中：投入教育布局調(diào)整專項資金359萬元，投入870萬元用于農(nóng)村學(xué)校危房改造，審核撥款免費義務(wù)教育補助資金2,847萬元，困難家庭子女生活費補助439萬元，投入894萬元用于清理化解農(nóng)村義務(wù)教育歷史欠債。二是大力支持計生工作，今年是計生工作大翻身的關(guān)鍵年,2008年人口與計生事務(wù)支出2,711萬元,比去年增加598萬元,增長29%,其中支付計生獎勵金117萬元,支付計生節(jié)育獎金42萬元，促進了計劃生育事業(yè)的健康發(fā)展。三是著力提高公職人員收入水平。安排4,047萬元資金確保了統(tǒng)一崗位津貼規(guī)范發(fā)放到位和干部職工住房公積金。四是扶持弱勢群體，落實各項惠民政策。2008年社會保障和就業(yè)支出11,305萬元，比去年增支2,848萬元。低保財政專戶共支付最低生活保障資金1,748萬元，城鄉(xiāng)低保覆蓋人數(shù)分別達988人和28,374人，做到應(yīng)保盡保，切實解決困難群眾生活問題。社會保險基金專戶支付養(yǎng)老保險基金6,571萬元、工傷保險基金138萬元、失業(yè)保險基金63萬元、生育保險52萬元、企業(yè)離休干部醫(yī)療保障金69萬元。同時發(fā)放五保戶供養(yǎng)補助457萬元，使五保戶老有所養(yǎng)問題基本解決。大力支持就業(yè)再就業(yè)工作，投入專項資金454萬元，做好下崗失業(yè)人員再就業(yè)、勞動力市場建設(shè)以及農(nóng)村勞動力培訓(xùn)等工作。五是支持公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，推進城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。醫(yī)療衛(wèi)生支出8,551萬元，占一般預(yù)算支出的10.89%，同期比增支2,526萬元 ，增長41.93％。2008年參加農(nóng)村合作醫(yī)療451,949人，覆蓋率達98.8%。其中：財政補助五保戶、低保戶20,520人，農(nóng)村獨生子女43,101人，純二女11,348人參加合作醫(yī)療，共支付補助資金65萬元。今年共籌集合作醫(yī)療基金4,566萬元，支出3,476萬元，有20,893人次得到住院醫(yī)療基金，并對1,132人次實行農(nóng)民大病醫(yī)療救助，支付大病醫(yī)療救助金32萬元。六是支持抗災(zāi)救災(zāi)和公共安全。撥付冰凍災(zāi)害恢復(fù)重建資金1,040萬元，幫助受災(zāi)農(nóng)民災(zāi)后重建和恢復(fù)工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以及搶修城鄉(xiāng)供水、供電設(shè)施。處置嬰幼兒奶粉事件，預(yù)撥免費篩查及救治經(jīng)費8萬元。安排資金230萬元，對口支援四川地震災(zāi)區(qū)重建。

3、突出支持“三農(nóng)”，促進社會主義新農(nóng)村建設(shè)。2008年，財政部門始終把支持解決“三農(nóng)”問題作為建設(shè)社會主義新農(nóng)村的工作重心，千方百計促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村進步、農(nóng)民增收。一是撥款新農(nóng)村建設(shè)專項資金630萬元，支持農(nóng)業(yè)科技推廣、農(nóng)村沼氣、機電排灌工程、農(nóng)民專業(yè)合作組織建設(shè)等各項農(nóng)業(yè)生產(chǎn)事業(yè)發(fā)展；二是采取“一折通”形式，兌現(xiàn)了糧食直補、農(nóng)資綜合補貼以及水稻良種補貼等惠農(nóng)政策資金2,370萬元，兌付到戶率達到100%。三是積極籌措農(nóng)業(yè)救災(zāi)復(fù)產(chǎn)資金投入875萬元，支持開展救災(zāi)復(fù)產(chǎn)。四是撥付能繁母豬飼養(yǎng)補貼114萬元，撥付重大動物疫病防控專項資金203萬元，提高農(nóng)業(yè)安全保障力度，增加農(nóng)民收入。五是支持農(nóng)村水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入城鄉(xiāng)水利防災(zāi)減災(zāi)工程等水利建設(shè)資金500萬元。六是有效落實村干部的報酬待遇。村干部每人每月增加津貼100元，村小組長每人每年發(fā)放補貼500元；并投入38.5萬元，逐步建立起村干部養(yǎng)老保險制度；以及安排50萬元兌現(xiàn) “兩委”干部年終獎勵和安排105萬元落實離任村干部經(jīng)濟補償政策。七是加大對村級經(jīng)濟的扶持力度，對資源貧乏、經(jīng)濟薄弱的困難村委會進行資金補助109萬元，改變村級經(jīng)濟的落后面貌。八是大力改善農(nóng)村發(fā)展環(huán)境。投入鄉(xiāng)村公路建設(shè)資金256萬元、建設(shè)農(nóng)村客運候車亭77個,著力解決農(nóng)村行路難問題。

4、與時俱進，開拓創(chuàng)新，不斷推進各項財政改革。一是切實抓好財政國庫改革試點工作，2008年通過國庫集中支付資金2.8億元。二是規(guī)范政府采購行為，嚴格執(zhí)行政府采購目錄，加大政府采購的監(jiān)管力度。采購預(yù)算2,047萬元，采購金額1,862萬元，節(jié)約資金185萬元，綜合節(jié)約率為9％。三是進一步深化部門預(yù)算改革，目前，縣直黨政機關(guān)和依照公務(wù)員管理的事業(yè)單位已全部列入部門預(yù)算管理。四是進一步推進行政事業(yè)資產(chǎn)管理工作，不僅掌握了基本情況，而且為今后增加非稅收入開辟了新的渠道，為資產(chǎn)管理、營運、處置提供有效的依據(jù)。

5、突出依法理財，加強財政監(jiān)督，確保財政性資金的規(guī)范管理。一是嚴把支出審核關(guān)。按照預(yù)算的范圍和內(nèi)容執(zhí)行支出預(yù)算，嚴格控制各項預(yù)算追加，不越權(quán)調(diào)整、改變預(yù)算用途。二是調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，嚴格控制“人、車、會、文”、因公出國(境)經(jīng)費支出和機關(guān)辦公用房建設(shè)支出，嚴格按照年初預(yù)算壓縮5%的要求，切實做到厲行支約，以實際行動支援四川地震災(zāi)區(qū)的重建工作。三是集中財力主要用于民生工程、社會公共服務(wù)和社會保障方面，2008年民生支出（含教育、科學(xué)技術(shù)、社保就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護和農(nóng)林水事務(wù)）50,456萬元，與去年相比增加6,675萬元。四是加強財政監(jiān)督，確保財政性資金的規(guī)范管理。開展對災(zāi)民口糧、重建家園、救災(zāi)復(fù)產(chǎn)和農(nóng)村合作醫(yī)療等專項資金進行了檢查，確保資金專款專用。

6、積極發(fā)揮經(jīng)濟調(diào)控職能，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，強力助推經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長。一是充分發(fā)揮財政融資平臺功能，多渠道帶動和集聚社會資本，強力推動重大基礎(chǔ)設(shè)施、重大民生工程以及重點開發(fā)區(qū)域的建設(shè)進程。通過公資辦融資約2.4億元，先后投入縣城中軸線、工業(yè)園區(qū)建設(shè)、教育、衛(wèi)生資源整合、道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、縣城建設(shè)回遷及安置等縣重點建設(shè)項目，部分項目已完成，效益明顯。二是促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。撥付石油價格改革財政補貼449萬元，撥款產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園建設(shè)資金1,369萬元等，發(fā)揮財政投資對戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)業(yè)布局和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的引導(dǎo)作用。三是大力支持民營經(jīng)濟、中小企業(yè)發(fā)展。撥付企業(yè)挖潛改造資金60萬元，撥付中小企業(yè)發(fā)展專項資金148萬元；四是撥付旅游專項資金130萬元，培育旅游等消費熱點，拓展國內(nèi)消費市場。

在肯定成績的同時，我們也清醒地看到，財政運行中仍然存在一些矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：一是財政收入總量依然偏小，縣本級可用財力有限，對上級財政依賴性仍然很大；二是受全球金融危機和國家結(jié)構(gòu)性減稅政策影響，縣內(nèi)企業(yè)發(fā)展面臨階段性困難，財政收入增長受到諸多不利因素制約；三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展不平衡，稅源基礎(chǔ)依然薄弱，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)有待進一步優(yōu)化；四是社會對財政需求不斷加大,收支矛盾依然突出，財政服務(wù)于經(jīng)濟發(fā)展與改善民生的能力還需進一步提高等等。對此，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以解決。

二、2009年預(yù)算草案

2009年是實現(xiàn)“十一五”規(guī)劃各項目標任務(wù)的關(guān)鍵之年。我縣財政工作總體要求是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹黨的十七屆三中全會精神，按照縣委、縣政府對財政工作的各項要求，認真落實積極財政政策，狠抓增收節(jié)支；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大“三農(nóng)”、教育、衛(wèi)生、社保等重點領(lǐng)域投入，切實保障和改善民生；繼續(xù)推進財政體制改革和創(chuàng)新，加快形成有利于科學(xué)發(fā)展的財政體制機制；堅持依法理財，完善預(yù)算管理制度，加大財政監(jiān)督力度，提高財政管理科學(xué)化、精細化水平，推動我縣經(jīng)濟社會的協(xié)調(diào)發(fā)展作出積極貢獻。

根據(jù)以上總體要求和我縣經(jīng)濟發(fā)展狀況，2009年縣級一般預(yù)算收入擬安排29,486萬元，比2008年收入實績25,418萬元增加4,068萬元，增長16％。收入主要項目的安排計劃如下：

（一）稅收收入20,998萬元，比2008年實績17,794萬元增3,204萬元，增長18%。

1、地方工商稅收類收入19,148萬元，比16,117上年（實績，下同）增加3,031萬元，增長19％。其中：國稅3,993萬元，與去年持平；地稅15,155萬元，比上年增加3,031萬元，增長25%。

2、耕地占用稅及契稅收入1,850萬元。比上年增加173萬元，增長10%。

（二）非稅收入8,488萬元，比2008年實績7,624萬元增864萬元，增長11%。

2009年縣級一般預(yù)算收入29,486萬元，加上基金收入3,017萬元、上年結(jié)余128萬元，上級補助收入39,501萬元，合計總收入為72,132萬元。

根據(jù)“增收節(jié)支、統(tǒng)籌兼顧、留有余地”的方針，并結(jié)合我縣財力狀況，2009年主要的支出項目的計劃安排如下：

1、加大支持“三農(nóng)”力度，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展。安排農(nóng)林水事務(wù)7,563萬元，比上年（計劃數(shù)，下同）增加5,455萬元，增長259%，主要是增加基本農(nóng)田示范區(qū)建設(shè)、農(nóng)村安全飲水工程、貧困村補助支出以及省市專項追加增加4,058萬元。

2、確保機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，維護社會穩(wěn)定。安排一般公共服務(wù)10,898萬元，比上年增加2,760萬元,增長33.91％，主要是薄弱鄉(xiāng)鎮(zhèn)困難補助，稅收征收經(jīng)費，計生經(jīng)費等增支；公共安全4,195萬元，比上年增加421萬元，增長11.16％，主要是保障公、檢、法公用經(jīng)費而增支。

3、保障科教文支出，努力建設(shè)教育強縣、文化大縣，提高科技競爭力。安排教育支出17,817萬元，比上年增加2,996萬元,增長20.21％，主要是上級專項追加城市義務(wù)教育免學(xué)費、農(nóng)村義務(wù)教育公用經(jīng)費補助資金2841萬元以及縣配套資金增加而增支;文化體育與傳媒支出340萬元，比上年增加70萬元，增長25.93％；科學(xué)技術(shù)支出206萬元,比上年增加16萬元，增長8.42％。

4、保障衛(wèi)生投入，建立健全公共衛(wèi)生體系，推進新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度。安排醫(yī)療衛(wèi)生支出7,343萬元，比上年增加4,024萬元，增長121％，主要是上級專項追加增加2480萬元，以及由于提高農(nóng)村合作醫(yī)療標準，新增破產(chǎn)企業(yè)退休人員醫(yī)療保險費，參合人數(shù)和醫(yī)療保險人數(shù)增加而增支。

5、保障社會保障投入，完善社會保障體系。安排社會保障和就業(yè)支出11,499萬元，比上年增加2,530萬元，增長28％，主要是離退休人員調(diào)資、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險增支，五保、低保和優(yōu)撫標準提高，以及五保對象和低保對象人數(shù)增加而增支。

6、保障環(huán)保投入，凈化美化群眾的居住環(huán)境，安排環(huán)境保護支出294萬元，比上年增加84萬元，增長40％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)729萬元，比上年增加329萬元，增長82％，主要是市政建設(shè)的投入增加而增支。

7、保障各部門事業(yè)發(fā)展所需，促進經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展。安排采掘電力信息、糧油物資儲備及金融監(jiān)督等事務(wù)支出530萬元，比上年增加167萬元，增長46％，主要是增加糧食儲備資金；交通運輸支出192萬元，比上年增加123萬元，增長178%，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)公路硬底化建設(shè)資金增加；其他支出6,827萬元, 增加1,432萬元，增長27％，主要是城鄉(xiāng)清潔工程以及縣重點項目支出而增支。

2009年縣級一般預(yù)算支出68,433萬元，比上年計劃增支20,407萬元，增長42.49%。加上基金預(yù)算支出3,017萬元、上解支出682萬元，總支出為72,132萬元，比上年計劃增加23,677萬元，增長48.86 %。總收總支對比，收支平衡。

三、落實科學(xué)發(fā)展觀，不斷開創(chuàng)財政工作新局面

2009年將是財政十分困難的一年，隨著金融危機蔓延和國內(nèi)經(jīng)濟困難加重，我縣財政收入的不確定性將會進一步增強，財政收支也將面臨前所未有的考驗。一方面實施增值稅轉(zhuǎn)型改革、燃油稅改革，取消100項收費項目都直接形成財政減收，組織收入工作面臨的壓力進一步加大。另一方面，加快推進以改善民生為重點的和諧社會建設(shè)，財政要不斷加大對教育、農(nóng)業(yè)、科技法定支出及醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、環(huán)境保護等公共服務(wù)領(lǐng)域的投入；為落實中央擴大內(nèi)需政策，將加大財政投資力度，加強基礎(chǔ)設(shè)施和民生工程建設(shè)，還需安排地方財政收入的1%支援四川災(zāi)區(qū)重建資金，財政支出增長勢頭較為迅猛，支出剛性不斷增強。各種減收和增支因素集中體現(xiàn)到今年，財政收支矛盾更加突出。對此，我們必須清醒認識各種困難和突出矛盾，樹立強烈的憂患意識，牢固樹立過緊日子的思想，堅定信心，迎難而上，全面、深入、系統(tǒng)地學(xué)習(xí)貫徹好黨的十七大精神，全面落實縣委、縣政府工作部署，全力以赴保增長、保運轉(zhuǎn)、保民生、促穩(wěn)定，不斷開創(chuàng)財政工作新局面。

（一）強化財稅職能作用，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長。密切關(guān)注上級財政政策和投資取向，加強部門協(xié)調(diào)配合，做好項目對接，加大項目申報和跟蹤聯(lián)系力度，積極爭取上級項目和資金支持。加大財政支持工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的資金投入，大力支持重點骨干企業(yè)做大做強；繼續(xù)支持縣產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園等工業(yè)園區(qū)建設(shè)，擴大集聚功能，增強輻射帶動力。綜合運用財稅優(yōu)惠政策，引導(dǎo)、支持企業(yè)科技進步、自主創(chuàng)新、節(jié)能減排，促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。強化經(jīng)營城市理念，積極拓寬城市建設(shè)投融資渠道，多方籌措資金，大力支持中軸線等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善縣城綜合配套功能。積極實施家電下鄉(xiāng)工程，擴大城鄉(xiāng)消費需求。

（二）依法加強征管，努力完成全年財政收入任務(wù)。實現(xiàn)今年的財政工作目標，完成收入任務(wù)是關(guān)鍵。堅持以組織收入為中心，及時分解落實財政收入任務(wù)，強化目標管理。加強收入工作領(lǐng)導(dǎo)和調(diào)度，密切跟蹤經(jīng)濟運行和企業(yè)經(jīng)營形勢變化對稅收的影響，加強對重點稅源行業(yè)和重點稅源企業(yè)的稅收分析，牢牢把握組織收入的主動權(quán)，促進均衡入庫。堅持依法治稅，嚴格落實征管措施，加強納稅評估和稅收稽查，推進財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)，規(guī)范日常管理，堵塞征管漏洞，努力挖潛增收。加強非稅收入征管，增加政府統(tǒng)籌財力。進一步完善財政收入增長激勵機制，充分調(diào)動各鎮(zhèn)(鄉(xiāng))和財稅部門組織收入的積極性。

（三）落實支農(nóng)惠農(nóng)政策，促進新農(nóng)村建設(shè)。認真貫徹落實十七屆三中全會精神，按照城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的要求，進一步調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入，促進農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展、農(nóng)民持續(xù)增收。進一步做好糧食直補、農(nóng)資綜合直補、良種補貼等資金的兌付工作，完善惠農(nóng)資金“一折通”改革，確?；蒉r(nóng)資金及時足額打卡發(fā)放。加強農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，大力實施高標農(nóng)田建設(shè)、產(chǎn)業(yè)化促進、科技示范增產(chǎn)等工程，增強農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。加大對小型農(nóng)田水利設(shè)施、安全飲水工程、農(nóng)村沼氣池等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，改善生產(chǎn)生活條件。支持農(nóng)業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，推動農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新和技術(shù)推廣，支持發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織，提高農(nóng)民組織化程度。進一步推動政策性農(nóng)業(yè)保險工作，擴大參保面，提高承保水平。建立和完善農(nóng)村社會保障制度，促進農(nóng)村社會全面進步。落實農(nóng)民職業(yè)培訓(xùn)補助政策，支持開展新型農(nóng)民培訓(xùn)和農(nóng)民工技能培訓(xùn)，拓寬農(nóng)村勞動力就業(yè)渠道，擴大農(nóng)民增收空間。

（四）深入推進財稅改革，不斷完善財稅運行機制。一是做好消費型增值稅制度的實施，減輕納稅人負擔，促進投資和消費增長。二是擴大國庫集中支付制度改革試點范圍，實現(xiàn)對財政資金支付的動態(tài)監(jiān)控。三是進一步完善縣鎮(zhèn)財政體制，充分調(diào)動鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）發(fā)展經(jīng)濟、培植財源、增收節(jié)支的積極性。四是繼續(xù)推進部門預(yù)算編制改革，建立健全預(yù)算績效評價體系，把財政資源更多地用于提供公共服務(wù)、保障民生的各項支出，保障重點支出需要。五是進一步完善政府采購制度，規(guī)范政府采購行為。四是繼續(xù)推進財政支出績效評價改革，進一步拓展績效評價的范圍，提高財政資金的使用效益。五是進一步完善“收支兩條線”管理，建立規(guī)范的非稅收入管理制度。

（五）強化各項預(yù)算支出管理，加強財政監(jiān)督，確保財政資金使用安全規(guī)范。一是牢固樹立過緊日子的思想，嚴格控制一般性支出。硬化預(yù)算約束，從緊控制預(yù)算追加，嚴格控制和壓縮公務(wù)購車和用車經(jīng)費、會議經(jīng)費、公務(wù)接待費用、黨政機關(guān)出國（境）費用、辦公經(jīng)費等一般性支出，實行“五個零增長”。集中財力確?？h委、縣政府重大戰(zhàn)略決策和重點項目支出需要，提高對教育、醫(yī)療、社保、就業(yè)、科技、文化等社會公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的保障能力，著力解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。二是強化財政監(jiān)督工作。建立健全覆蓋財政資金運行全過程的監(jiān)督制度，加強對重點民生工程和重大投資項目資金的監(jiān)督檢查和績效考評，確保財政資金用在刀刃上、用出效益來，辦惠民之事。 

（六）緩解民生難題，加快推進社會公平和諧。一是加快推進“學(xué)有所教”。2009年縣財政安排教育支出17,817萬元，比上年增加2,996萬元,增長20.21％，重點鞏固和完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制、中職助學(xué)體系，繼續(xù)提高中小學(xué)校生均公用經(jīng)費水平，改善各級各類學(xué)校辦學(xué)條件。二是加快推進“病有所醫(yī)”，加快完善城鄉(xiāng)醫(yī)療保障制度。三是加快推進“老有所養(yǎng)”。繼續(xù)推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)養(yǎng)老院建設(shè)，改善五保戶集中供養(yǎng)條件；加快研究建立農(nóng)村基本養(yǎng)老保障制度。四是加快推進“住有所居”。進一步加大城市廉租住房保障力度。五是加快推進“困有所濟”。落實部分優(yōu)撫對象生活補助提標等政策，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)低保補助水平，完善城鄉(xiāng)居民最低生活保障制度，完善農(nóng)村社會救濟制度。六是完善和落實扶持就業(yè)再就業(yè)的各項優(yōu)惠政策，增加職業(yè)培訓(xùn)資金投入，帶動就業(yè)。七是加快推進機關(guān)事業(yè)單位人員收入分配制度改革，穩(wěn)步推進公務(wù)員津補貼制度改革。

各位代表，2009年財政運行面臨著前所未有的困難，增收節(jié)支的任務(wù)十分繁重。在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，我們將以深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀為契機，堅定信心，迎難而上，以更加有力的舉措推動財政改革和發(fā)展，確保圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，為促進我縣經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展作出新的貢獻。